Hay ciertos movimientos de cuenta que requieren que los bancos españoles informen a la Agencia Tributaria española sobre ellos para combatir el fraude y la evasión fiscal. Aquí están los tipos de pagos y transferencias que serán señalados.
Los bancos españoles están obligados por ley a informar a la Hacienda o la Agencia Tributaria (la oficina de impuestos de España) sobre ciertos tipos de transacciones y pagos por encima de cierta cantidad o de cierto tipo.
Esta es una forma en que el fisco español vigila tus movimientos financieros, con el fin de combatir la evasión fiscal, el fraude y otras irregularidades financieras.
Desde la promulgación de la Ley española 7/2012, los bancos deben informar a Hacienda sobre cualquier actividad sospechosa en tu cuenta.
La legislación tributaria española establece la obligación de estas entidades bancarias o financieras de proporcionar al gobierno todo tipo de información con implicaciones fiscales relacionadas con sus relaciones económicas, profesionales o financieras con otras personas, según el Banco de España.
Dependiendo de la cantidad y origen del dinero, la oficina de impuestos puede decidir investigar un poco más tus asuntos financieros y abrir una investigación oficial, o no lo hará.
¿Qué transacciones señalan los bancos españoles?
Operaciones realizadas con billetes de 500 euros. Dos sentencias bastante recientes del Tribunal Supremo español (en 2013 y 2014) establecieron que los bancos deben informar sobre operaciones en las que se utilice uno o más billetes de 500 euros, y que Hacienda puede solicitar datos bancarios adicionales sobre la persona en cuestión.
Ingresos en efectivo de más de 3.000 euros. Los bancos también están obligados a informar sobre depósitos en efectivo (ya sea en monedas o billetes) cuando superen los 3.000 euros, independientemente de si el depósito se realizó en la sucursal del banco o en cajeros automáticos.
Créditos y préstamos por más de 6.000 euros. El Real Decreto 1065/2007 establece que los bancos también deben informar a Hacienda sobre líneas de crédito o préstamos de cualquier cantidad superior a 6.000 euros, y proporcionar el nombre o la razón social y el número de identificación fiscal del acreedor y del prestatario.
Ingresos recurrentes. Recibir cantidades periódicas recurrentes en tu cuenta, independientemente de su cantidad, también activa esta práctica. Por esta razón, generalmente se recomienda que los pagos se realicen por transferencia bancaria, ya que de esa manera Hacienda puede identificar fácilmente al pagador y de dónde proviene el dinero.
Transacciones que superen los 10.000 euros. Los bancos españoles también informan sobre cualquier transacción que supere los 10.000 euros de valor, incluidos ingresos, depósitos, retiros en efectivo, transferencias bancarias o transferencias.
Grandes depósitos o transferencias. Si los ingresos superan los 10.000 euros desde fuera de España o 100.000 euros dentro del país, se supone que debes declararlo antes de que se complete la transacción utilizando el formulario S1, que puedes encontrar aquí, y si no, la información probablemente se considere sospechosa y se enviará a Hacienda.
Muchos de estos tipos de transacciones o movimientos son enviados automáticamente por los bancos a la oficina de impuestos. Si son lo suficientemente sospechosos, la Agencia Tributaria española puede solicitar más información sobre tus movimientos financieros en cualquier momento si sospecha que el origen del dinero en ellos o sus movimientos son sospechosos, y puede iniciar un procedimiento de inspección contra ti.
Si esto sucede, pueden enviarte una carta por correo solicitando ciertos documentos o aclaraciones, y en algunos casos, para autónomos y empresas, envían empleados de la oficina de impuestos a la dirección fiscal de la persona en lo que se llama una visita sorpresa.
En España, la evasión fiscal se considera menor si no declaras hasta 3.000 euros. En ese caso, podrías estar sujeto a una multa de 1.500 euros de la oficina de impuestos.
Ofensas más serias pueden resultar en una multa igual a la cantidad en cuestión, y para casos muy graves de evasión fiscal incluso una condena penal y tiempo en prisión.