Tu problema de dinero resuelto
Cada martes, un experto responde a tus dudas financieras o problemas de consumo. Envía tu pregunta a [email protected]. El problema de hoy es de Currysteve:
“Mi esposa y yo tenemos una casa, un pension privada y ISAs, con un valor total de como £1 millón. Si morimos juntos, ¿hay que pagar impuesto de herencia sobre eso? Si uno muere primero y luego el otro, ¿cuánto de ese millón está sujeto al impuesto?”
La periodista Jess Sharp responde:
Aunque el impuesto de herencia puede ser caro, es importante recordar que la mayoría de las familias no tienen que pagarlo actualmente.
Aproximadamente 1 de cada 20 patrimonios lo paga – eso es más o menos 28,000 al año, según cifras gubernamentales de julio.
El impuesto se aplica cuando dejas una casa, posesiones y dinero valorados en más de £325,000 a tus seres queridos.
No hay impuesto si el valor de tu patrimonio está por debajo de ese límite o si lo dejas a tu cónyuge, pareja de hecho, o a una organización benéfica exenta.
El impuesto es del 40% – pero solo se aplica a la parte del patrimonio que excede el límite. Por ejemplo, para un patrimonio de £335,000, el impuesto se aplicaría a los £10,000 extra, por lo que pagarías £4,000.
Además de la asignación libre de impuestos de £325,000 (o “nil rate band”), existe una asignación adicional de £175,000 para quienes dejan su propiedad a un descendiente directo.
Ten en cuenta que, si estás casado o en una unión civil, cualquier asignación que no uses se puede agregar a la de tu pareja cuando ella muera.
Esto significa que una pareja puede transmitir hasta £1 millón sin que su patrimonio este sujeto al impuesto de herencia.
La experta en pensiones de AJ Bell, Charlene Young, opina que es improbable que tu patrimonio enfrente este impuesto con los valores actuales.
Pero advierte que en última instancia depende de tu situación familiar y del valor de tu patrimonio cuando mueras.
“Las parejas casadas normalmente pueden proteger hasta £1 millón de la herencia, gracias a los efectos combinados de las exenciones y asignaciones disponibles cuando alguien fallece”, dice.
“La mayoría de las pensiones también están actualmente fuera del patrimonio para el impuesto de herencia. Sin embargo, esto cambiará para fallecimientos a partir del 6 de abril de 2027, cuando los fondos de pensiones no utilizados se incluirán.”
Un poco más sobre la regla del £1 millón
Un descendiente directo incluye, pero no se limita a, hijos, nietos, bisnietos y sus cónyuges o parejas de hecho.
Esta asignación extra comienza a reducirse para patrimonios superiores a £2 millones, explica Young.
“Todo lo que dejas a tu cónyuge o pareja de hecho está exento del impuesto, incluyendo el valor de cualquier ‘nil rate band’ que no se utilizó en tu fallecimiento”, aclara.
“Esto significa que si uno de ustedes muere y deja su patrimonio al otro, no se debería impuesto, y el cónyuge sobreviviente también podría heredar tus ‘nil rate bands’. Dos conjuntos de las asignaciones estándar y de residencia totalizan £1 millón.”
¿Qué pasa con el dinero en los ISAs?
Los cónyuges y parejas de hecho también heredan una asignación adicional para ISA, llamada “additional permitted subscription”.
Young dice: “Esto significa que puedes transmitir no solo la riqueza total de tus ISAs libre de impuestos, sino también el valor del ‘envoltorio’ fiscal. Esto será más valioso si pasan varios años entre la primera muerte y la del superviviente.
“El principal riesgo en tu caso probablemente vendrá de la congelación de los ‘nil rate bands’ hasta 2030.
“Si tus activos crecen en valor más rápido de lo que puedes gastarlos, el valor de tu patrimonio podría superar el nivel de £1 millón, especialmente si los planes de incluir las pensiones no utilizadas en los patrimonios a partir de abril de 2027 entran en vigor como se espera.”
Esta característica no pretende ser un consejo financiero – el objetivo es dar una visión general de los aspectos en los que debes pensar. Envía tu dilema o disputa de consumo a través de:
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