“
El sistema fiscal puede ser muy complicado en España y difícil de entender, pero eso no significa que no te multarán por no declarar tus ganancias como deberías, o incluso por intentar defraudarles.
Quizás no estás declarando correctamente los ingresos del extranjero, tal vez estás trabajando en España con una visa no lucrativa o quizás estás trabajando de manera informal y te pagan por debajo de la mesa.
Ya sea que estés cometiendo fraude deliberadamente o lo estés haciendo sin saberlo porque no entiendes todas las reglas, todas estas acciones son muy arriesgadas porque la Hacienda, la agencia tributaria de España, tiene muchas maneras de descubrirlo.
Según datos de la Unión Técnica del Ministerio de Hacienda, la economía sumergida representa más de €200 mil millones en España, equivalente a más del 15 por ciento del Producto Interno Bruto (PIB). Es por esto que la detección de fraude es un gran negocio aquí y por qué las autoridades han implementado muchos métodos diferentes para descubrirlo.
Se informan los retiros y depósitos en efectivo
Todos los retiros y depósitos en efectivo superiores a €3,000 son informados por los bancos y otras instituciones financieras. Esto ayuda tanto a combatir el fraude como al lavado de dinero. Por ejemplo, si solo estás declarando €2,000 en ganancias, pero estás depositando €3,000 en efectivo en tu cuenta cada mes, se harán algunas preguntas. Lo mismo ocurre con los retiros de grandes cantidades si no hay registro de en qué se gastan o si se utilizan para pagar a otros empleados por debajo de la mesa.
Las actividades son monitoreadas de cerca, especialmente las de los autónomos
Las personas que trabajan en ciertos sectores son más monitoreadas que otras. Esto es especialmente cierto si eres autónomo. Y si tu negocio involucra muchos pequeños pagos en efectivo, las autoridades examinarán aún más tus declaraciones de impuestos y cuentas para asegurarse de que estás declarando absolutamente todo y no guardando nada que ellos no conozcan.
Herramientas de inteligencia artificial
La inteligencia artificial y el big data se utilizan con cada vez más frecuencia por la Hacienda. Pueden utilizarse para monitorear las declaraciones de impuestos, los pagos que estás haciendo e incluso para verificar las facturas de consumo de agua y electricidad para asegurarse de que no estás alquilando una propiedad y no declarando los ingresos. Las herramientas tecnológicas basadas en inteligencia artificial se utilizan con más frecuencia, sin embargo, al examinar la Campaña Anual del Impuesto sobre la Renta. Las computadoras aprenden si has cometido errores o introducido cantidades y luego intentado modificarlas más tarde.
Escrutinio de tus declaraciones de impuestos sobre la renta
Las declaraciones de impuestos sobre la renta se examinan de cerca para identificar a los contribuyentes que cometen errores recurrentes y no contabilizan parte de sus ingresos. A veces esto se hace mediante inteligencia artificial y a veces mediante personas que trabajan para la agencia.
Identificación de falsos no residentes
La Agencia Tributaria también examina cuidadosamente a aquellos que afirman ser no residentes, pero que en realidad pasan más de 183 días aquí o tienen a sus familias o centros principales de interés económico en España. Una forma en que hacen esto es mirando la ubicación de los dispositivos electrónicos pertenecientes a individuos y negocios autónomos sospechosos. También analizan las relaciones familiares, en qué gastas tu dinero y en qué. Incluso miran datos de peajes para ver cuántas veces los autos han cruzado la frontera.
Las tecnologías de inteligencia artificial que identifican a los falsos no residentes permitieron a la Agencia Tributaria recuperar €24.5 millones en fondos defraudados por impuestos de 69 contribuyentes en 2021 que en realidad eran residentes aquí.
Redes sociales
A veces, la Agencia Tributaria incluso mirará las cuentas de redes sociales de individuos sospechosos que están en su radar. Por ejemplo, ¿pareces estar viviendo por encima de tus posibilidades? ¿Estás publicando trabajos que has hecho pero no has declarado? ¿O estás publicando a menudo desde España a pesar de que afirmas no ser residente aquí?
Cruzar referencias
Si eres arrendador y no estás declarando tus ingresos por alquiler, las autoridades mirarán qué propiedades posees y cruzarán tus ingresos con las declaraciones de impuestos de tus inquilinos. Aquellos que no registren adecuadamente sus depósitos también levantarán una bandera roja.
Mirando tus gastos
También se considera fraude si estás reclamando muchos gastos que no deberías. Por ejemplo, si eres autónomo, puedes reclamar gastos relacionados con el negocio, como viajes de negocios, computadoras para uso comercial, una proporción de tus facturas de servicios públicos si trabajas desde casa, uniformes que necesitas para el trabajo, etc. Pero si estás tratando de reclamar vacaciones como viajes de negocios, software utilizado para juegos y ropa de uso diario, la Agencia Tributaria puede descubrirlo y podrías ser multado. Las autoridades examinarán de cerca todos tus gastos declarados para ver si son necesarios para tu trabajo y es posible que incluso tengas que justificarlos.
Identificación de contratos de trabajo falsos y empresas pantalla
Este punto se aplica particularmente a aquellos que solicitan la Ley Beckham, que permite a ciertas personas que trabajan para empresas fuera de España pagar una tasa plana del 24 por ciento de impuestos. Muchas personas quieren aprovechar este beneficio fiscal y por eso inventan condiciones o crean empresas para calificar. Esto puede incluir contratos falsos con empresas y empresas pantalla, que son empresas legalmente constituidas que realmente existen solo en nombre.
“